Tàng thư Hỏi & Đáp
Kho kiến thức được biên soạn bởi chuyên gia, trích dẫn nguồn chính xác và cập nhật
Dự báo luồng tiền trong quản lý ngân quỹ nhà nước
“Chị Lan, cán bộ tài chính tại Kho bạc Nhà nước tỉnh Đồng Nai, đang chuẩn bị báo cáo quý. Chị đang băn khoăn về cách hiểu và áp dụng thuật ngữ 'Dự báo luồng tiền' trong công việc hàng ngày, đặc biệt là khi phải xác định các khoản thu, chi và chênh lệch ngân quỹ. Chị muốn biết liệu việc dự báo này có bao gồm cả các khoản thu/chi của các đơn vị có tài khoản tại Kho bạc Nhà nước hay không.”
Quản lý rủi ro ngân quỹ nhà nước
“Chào chuyên gia, tôi là cán bộ tài chính ở tỉnh Đồng Nai. Gần đây, tôi rất lo lắng về việc quản lý ngân quỹ của tỉnh mình. Ngân sách nhà nước có lúc thâm hụt, có lúc lại có tiền nhàn rỗi nhưng không biết dùng sao cho an toàn và hiệu quả. Liệu có rủi ro nào mà chúng tôi cần đặc biệt chú ý và làm thế nào để phòng ngừa chúng không?”
Quản lý Ngân quỹ Nhà nước Tạm thời Thiếu hụt
“Chào chuyên gia, tôi là cán bộ kế toán tại Kho bạc Nhà nước huyện Thanh Trì, Hà Nội. Gần đây, tôi nghe nói có thể có tình trạng ngân quỹ nhà nước tạm thời thiếu hụt trong quý tới. Tôi rất lo lắng không biết điều này có ảnh hưởng đến việc thanh toán các dự án xây dựng cơ bản đang triển khai trên địa bàn huyện hay không, đặc biệt là dự án cầu vượt mà chúng tôi đang rất cần vốn để hoàn thành đúng tiến độ.”
Chế độ quản lý ngân quỹ nhà nước
“Chị Lan, kế toán trưởng của một Sở Tài chính tại TP.HCM, đang băn khoăn về quy trình quản lý ngân quỹ nhà nước. Chị muốn biết cụ thể "chế độ quản lý ngân quỹ nhà nước" bao gồm những gì và các nguyên tắc nào cần tuân thủ để đảm bảo an toàn và hiệu quả, đặc biệt khi Sở đang có kế hoạch điều phối nguồn vốn nhàn rỗi. Liệu có những quy định nào chi tiết về việc này không?”