Xác định công ty liên kết của tổ chức tín dụng

Trả lời

Để xác định công ty công nghệ tài chính (fintech) mà ngân hàng của Anh P.V.T đã góp vốn có phải là công ty liên kết của tổ chức tín dụng hay không, chúng ta cần căn cứ vào định nghĩa cụ thể của thuật ngữ này theo quy định pháp luật.

Tiêu chí xác định Công ty liên kết

Theo quy định, công ty liên kết của tổ chức tín dụng là công ty mà tổ chức tín dụng (hoặc tổ chức tín dụng và người có liên quan của tổ chức tín dụng) sở hữu trên 11% vốn điều lệ hoặc trên 11% số cổ phần có quyền biểu quyết, nhưng lại không phải là công ty con của tổ chức tín dụng đó. Trong trường hợp của ngân hàng Anh P.V.T, việc ngân hàng đã góp vốn 15% vào công ty fintech mới, tức là sở hữu trên 11% vốn điều lệ, khiến công ty fintech này được xác định là công ty liên kết của tổ chức tín dụng.

Điều này có nghĩa là, mặc dù ngân hàng có quyền ảnh hưởng đáng kể thông qua tỷ lệ sở hữu vốn, nhưng chưa đạt đến mức kiểm soát để công ty fintech trở thành công ty con (thường là trên 50% vốn điều lệ hoặc quyền biểu quyết).

Trách nhiệm và quyền hạn của Tổ chức tín dụng đối với Công ty liên kết

Khi một công ty được xác định là công ty liên kết, tổ chức tín dụng sẽ có những trách nhiệm và quyền hạn nhất định trong việc quản lý phần vốn góp này. Cụ thể, Hội đồng quản trị của tổ chức tín dụng có vai trò quan trọng trong các quyết định liên quan đến việc góp vốn, mua bán cổ phần, phần vốn góp tại các doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác ^[2].

Ví dụ, Hội đồng quản trị có quyền cử người đại diện phần vốn góp của tổ chức tín dụng tại doanh nghiệp hoặc tổ chức tín dụng khác ^[2]. Đồng thời, việc thông qua phương án góp vốn, mua, bán cổ phần, phần vốn góp của tổ chức tín dụng tại doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác cũng thuộc thẩm quyền của Hội đồng quản trị, đặc biệt khi giá trị góp vốn hoặc giá mua dự kiến có giá trị dưới 20% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng ^[2]. Điều này đảm bảo rằng các quyết định đầu tư vào công ty liên kết được xem xét kỹ lưỡng và có sự giám sát từ cấp quản lý cao nhất của ngân hàng.

Phạm vi áp dụng của Luật

Các quy định về tổ chức tín dụng, bao gồm cả các vấn đề liên quan đến công ty liên kết, được điều chỉnh bởi Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi 2025. Luật này áp dụng cho các tổ chức tín dụng như ngân hàng của Anh P.V.T ^[1], cũng như các cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thành lập, tổ chức, hoạt động của tổ chức tín dụng ^[1]. Phạm vi điều chỉnh của Luật bao gồm việc thành lập, tổ chức, hoạt động của tổ chức tín dụng ^[3], do đó, việc xác định và quản lý công ty liên kết là một phần trong hoạt động chung của ngân hàng và phải tuân thủ các quy định của Luật này.

Việc xác định công ty fintech là công ty liên kết sẽ yêu cầu ngân hàng của Anh P.V.T tuân thủ các quy định về quản trị, báo cáo và giám sát theo đúng Luật Các tổ chức tín dụng, đặc biệt là các quy định liên quan đến quản lý vốn góp và người đại diện vốn góp tại doanh nghiệp khác.