Định nghĩa và vai trò của Công ty liên kết của tổ chức tín dụng
“Tôi là quản lý đầu tư tại một ngân hàng thương mại ở Quận 1, TP.HCM. Ngân hàng chúng tôi đang xem xét đầu tư vào một số doanh nghiệp. Tôi cần hiểu rõ thế nào là 'công ty liên kết của tổ chức tín dụng' theo quy định mới để đảm bảo tuân thủ các giới hạn đầu tư và quản lý rủi ro. Liệu một công ty mà ngân hàng chúng tôi chỉ nắm giữ 15% vốn điều lệ có được coi là công ty liên kết không, và điều này có ảnh hưởng gì đến các quyết định của Hội đồng thành viên không?”
Trả lời
Chào Anh T.V.K, về thắc mắc của anh liên quan đến khái niệm và ảnh hưởng của công ty liên kết của tổ chức tín dụng, chúng tôi xin tư vấn như sau:
1. Định nghĩa Công ty liên kết của tổ chức tín dụng
Theo quy định pháp luật hiện hành, cụ thể là Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi 2025 (VBHN), công ty liên kết của tổ chức tín dụng được định nghĩa là công ty mà tổ chức tín dụng hoặc tổ chức tín dụng và người có liên quan của tổ chức tín dụng sở hữu trên 11% vốn điều lệ hoặc trên 11% số cổ phần có quyền biểu quyết, nhưng không phải là công ty con của tổ chức tín dụng đó.
Điều này có nghĩa là, nếu ngân hàng của anh nắm giữ 15% vốn điều lệ của một doanh nghiệp, doanh nghiệp đó sẽ được coi là công ty liên kết của ngân hàng, miễn là nó không phải là công ty con (thường là sở hữu trên 50% vốn điều lệ hoặc quyền kiểm soát).
2. Ảnh hưởng đến quyết định của Hội đồng thành viên
Việc một công ty được xác định là công ty liên kết có những ảnh hưởng quan trọng đến quy trình ra quyết định, đặc biệt là đối với các giao dịch giữa tổ chức tín dụng và công ty đó.
Cụ thể, theo Điều 79 khoản 2 điểm c Luật Đấu thầu năm 2013
[3], Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên có nhiệm vụ và quyền hạn thông qua các hợp đồng, giao dịch khác của tổ chức tín dụng với công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng. Điều này có nghĩa là mọi giao dịch giữa ngân hàng của anh và công ty mà ngân hàng nắm giữ 15% vốn điều lệ sẽ phải được Hội đồng thành viên xem xét và thông qua. Trong trường hợp này, thành viên Hội đồng thành viên có liên quan đến giao dịch sẽ không có quyền biểu quyết để đảm bảo tính khách quan [3].3. Phạm vi áp dụng và lưu ý chung
Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi 2025 quy định về việc thành lập, tổ chức, hoạt động của tổ chức tín dụng
[1] và áp dụng cho các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cùng các cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động này [2]. Do đó, các quy định về công ty liên kết và các giới hạn liên quan sẽ được áp dụng chặt chẽ trong hoạt động của ngân hàng anh. Việc xác định đúng tư cách pháp lý của các doanh nghiệp mà ngân hàng có vốn góp là rất quan trọng để đảm bảo tuân thủ các quy định về quản trị rủi ro và minh bạch trong hoạt động ngân hàng.