Công ty liên kết của tổ chức tín dụng
“Chào chuyên gia, tôi là giám đốc một chi nhánh ngân hàng ở Hà Nội. Tôi đang băn khoăn về việc xác định 'công ty liên kết' của ngân hàng mình. Cụ thể, gia đình tôi (vợ và anh trai) có sở hữu tổng cộng 15% vốn điều lệ của một công ty xây dựng. Ngân hàng của tôi không trực tiếp sở hữu cổ phần nào của công ty này. Vậy công ty xây dựng đó có được coi là công ty liên kết của ngân hàng tôi không, và điều này có ảnh hưởng gì đến các giao dịch vay vốn, hợp tác giữa ngân hàng và công ty đó không?”
Trả lời
Chào Anh N.V.H,
Trường hợp của anh liên quan đến việc xác định công ty liên kết của tổ chức tín dụng và những hệ quả pháp lý đi kèm. Đây là một vấn đề quan trọng trong quản trị rủi ro và tuân thủ pháp luật đối với các tổ chức tín dụng.
1. Định nghĩa Công ty liên kết của tổ chức tín dụng
Theo quy định của pháp luật, công ty liên kết của tổ chức tín dụng là công ty mà tổ chức tín dụng hoặc tổ chức tín dụng và người có liên quan của tổ chức tín dụng sở hữu trên 11% vốn điều lệ hoặc trên 11% số cổ phần có quyền biểu quyết, nhưng không phải là công ty con của tổ chức tín dụng đó. Như vậy, trong trường hợp của anh, mặc dù ngân hàng không trực tiếp sở hữu cổ phần tại công ty xây dựng, nhưng do vợ và anh trai của anh (là người có liên quan của anh, một cá nhân có liên quan đến tổ chức tín dụng) sở hữu tổng cộng 15% vốn điều lệ (tức là trên 11%), công ty xây dựng đó sẽ được xem là công ty liên kết của ngân hàng anh. Điều này được quy định trong Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi 2025, văn bản quy định về việc thành lập, tổ chức, hoạt động của tổ chức tín dụng
[1], [2].2. Ảnh hưởng đối với các giao dịch
Việc xác định một công ty là công ty liên kết của tổ chức tín dụng sẽ có những ảnh hưởng đáng kể đến các giao dịch giữa tổ chức tín dụng và công ty đó. Cụ thể, theo quy định về Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên, Hội đồng thành viên có nhiệm vụ, quyền hạn thông qua hợp đồng, giao dịch khác của tổ chức tín dụng với công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng
[3].Điều này có nghĩa là, bất kỳ hợp đồng hay giao dịch nào (bao gồm cả giao dịch vay vốn, hợp tác) giữa ngân hàng của anh và công ty xây dựng đó sẽ phải được Hội đồng thành viên của ngân hàng thông qua. Đây là một biện pháp nhằm đảm bảo tính minh bạch, khách quan và phòng ngừa xung đột lợi ích trong các giao dịch nội bộ, đặc biệt khi có sự tham gia của người có liên quan.
Do đó, ngân hàng của anh cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về phê duyệt giao dịch đối với công ty liên kết để đảm bảo tính hợp pháp và tránh các rủi ro pháp lý có thể phát sinh.