Tàng thư Hỏi &amp; Đáp

Chiết khấu trong giao dịch thương mại của doanh nghiệp

“Tôi là chị H.T.L, chủ một doanh nghiệp nhỏ chuyên về thương mại tại TP.HCM. Gần đây, đối tác thường xuyên đề nghị tôi 'chiết khấu' các khoản phải thu để tôi có thể nhận được tiền mặt sớm hơn. Tôi biết có nhiều quy định pháp luật liên quan đến hoạt động doanh nghiệp và các giao dịch tài chính. Xin hỏi việc chiết khấu này có được pháp luật cho phép không, và tôi cần lưu ý gì để đảm bảo hoạt động của doanh nghiệp mình tuân thủ đúng quy định pháp luật?”

Thẩm quyền ký kết giao dịch tài chính của người đứng đầu đơn vị kế toán trong Hợp tác xã

“Chào chuyên gia, tôi là Chị H.T.M, một thành viên của hợp tác xã nông nghiệp ở Hà Nội. Gần đây tôi thấy có nhiều người ký các giấy tờ tài chính của hợp tác xã, lúc thì Giám đốc, lúc thì Kế toán trưởng. Tôi không rõ chính xác ai là người có thẩm quyền cao nhất để ký các giao dịch quan trọng của hợp tác xã mình?”

Xác định Người khởi tạo trong giao dịch tài chính và phòng, chống rửa tiền

“Chào chuyên gia, tôi là anh Hùng, cán bộ giao dịch ở một ngân hàng tại Quận 1, TP.HCM. Gần đây, chúng tôi thường xuyên gặp các trường hợp khách hàng yêu cầu chuyển tiền điện tử nhưng không phải là chủ tài khoản, hoặc có những giao dịch phức tạp mà việc xác định ai là người thực sự 'khởi tạo' lệnh chuyển tiền rất khó. Ngân hàng chúng tôi phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về phòng, chống rửa tiền, vậy làm sao để chúng tôi hiểu đúng và xác định chính xác 'người khởi tạo' theo quy định pháp luật để đảm bảo tuân thủ?”

Giao dịch ngoại hối và Sản phẩm phái sinh: Rủi ro pháp lý và quy định

“Chào chuyên gia, tôi là chủ một công ty nhỏ ở TP.HCM chuyên nhập khẩu linh kiện điện tử. Gần đây, tôi được một đối tác giới thiệu một 'thỏa thuận' để 'khóa' tỷ giá USD/VND cho các hợp đồng nhập khẩu tương lai, gọi là 'sản phẩm phái sinh'. Tôi không rõ đây có phải là giao dịch hợp pháp không, liệu có liên quan gì đến các quy định về ngoại hối mà tôi hay nghe nói không? Tôi lo lắng nếu làm sai sẽ bị phạt.”