Quy định về hoạt động ngoại hối và nghĩa vụ tuân thủ
“Chào Tuvannhanh.com, tôi là chủ một khách sạn nhỏ ở Đà Nẵng. Khách của tôi chủ yếu là khách nước ngoài và họ thường thanh toán bằng ngoại tệ. Tôi muốn hỏi liệu việc này có được xem là **hoạt động ngoại hối** không và tôi cần lưu ý những quy định pháp luật nào để tránh bị xử phạt? Gần đây tôi nghe nói có nhiều quy định mới về ngoại hối nên khá lo lắng.”
Trả lời
Phạm vi của hoạt động ngoại hối
Chào chị M.T.H, theo định nghĩa, hoạt động ngoại hối bao gồm "các hoạt động đầu tư, vay, cho vay, bảo lãnh, mua, bán và các giao dịch khác về ngoại hối". Với việc khách sạn của chị thường xuyên nhận thanh toán bằng ngoại tệ từ khách du lịch nước ngoài, đây chắc chắn được xem là một giao dịch về ngoại hối. Hoạt động này thuộc phạm vi quản lý của Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền và đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng
[1], [2].Cơ quan quản lý và tầm quan trọng của việc tuân thủ
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là cơ quan của Chính phủ, thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, trong đó bao gồm cả hoạt động ngoại hối
[1]. Mọi hoạt động ngân hàng đều chịu sự quản lý thống nhất của Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát và thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội [2]. Do đó, việc tuân thủ các quy định pháp luật về ngoại hối là cực kỳ quan trọng để đảm bảo hoạt động kinh doanh của chị diễn ra hợp pháp và tránh các rủi ro pháp lý.Các quy định cần lưu ý để tránh xử phạt
Để tránh bị xử phạt hành chính, chị cần đảm bảo rằng các giao dịch thu ngoại tệ tại khách sạn của mình được thực hiện đúng quy định pháp luật. Mặc dù Nghị định số 23/2023/NĐ-CP sửa đổi Nghị định số 89/2016/NĐ-CP (và các văn bản liên quan) chủ yếu đề cập đến việc xử phạt các hành vi vi phạm trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng, trong đó có nhắc đến việc tước quyền sử dụng giấy phép đối với "giấy phép thu, chi ngoại tệ và hoạt động ngoại hối khác đối với hoạt động kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài, hoạt động kinh doanh casino"
[3], điều này cho thấy Nhà nước có các biện pháp xử phạt nghiêm khắc đối với các hoạt động ngoại hối không được cấp phép hoặc thực hiện sai quy định.Đối với khách sạn, việc thu ngoại tệ từ khách hàng nước ngoài cần được thực hiện thông qua các kênh hợp pháp như tài khoản ngân hàng được phép giao dịch ngoại tệ hoặc thông qua các đại lý đổi ngoại tệ được cấp phép. Chị không được tự ý thực hiện các giao dịch mua, bán ngoại tệ trực tiếp với khách hàng hoặc các cá nhân khác mà không có giấy phép của cơ quan có thẩm quyền. Nếu có nhu cầu đổi ngoại tệ để phục vụ hoạt động kinh doanh hoặc các mục đích hợp pháp khác, chị nên thực hiện tại các tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối hoặc các đại lý đổi ngoại tệ đã được Ngân hàng Nhà nước cấp phép. Việc này sẽ giúp chị tránh được các rủi ro pháp lý và các mức xử phạt hành chính có thể áp dụng cho các hành vi vi phạm quy định về hoạt động ngoại hối.