Định nghĩa Khách hàng trong Nghị định 86/2024 về dự phòng rủi ro tín dụng
“Tôi là chủ một cửa hàng kinh doanh nhỏ ở Quận 1, TP.HCM. Gần đây, việc kinh doanh gặp khó khăn nên tôi có chậm trả một vài kỳ khoản vay tại ngân hàng. Tôi có nghe nói đến việc ngân hàng phải trích lập 'dự phòng rủi ro' liên quan đến các khoản nợ. Vậy trường hợp của tôi có được xem là 'khách hàng' theo quy định này không, và điều đó có ý nghĩa gì đối với khoản vay của tôi?”
Trả lời
Khách hàng theo Nghị định 86/2024 là ai?
Chào anh N.V.T, theo quy định tại Nghị định số 86/2024/NĐ-CP, khách hàng được định nghĩa là tổ chức (bao gồm cả tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài), cá nhân, các chủ thể khác theo quy định của pháp luật dân sự có nghĩa vụ trả nợ, thanh toán cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo thỏa thuận.
Như vậy, trong trường hợp của anh, vì anh là một cá nhân có nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng (là một tổ chức tín dụng), anh hoàn toàn được xem là một khách hàng theo định nghĩa này của Nghị định 86/2024.
Ý nghĩa của việc xác định "Khách hàng" đối với khoản vay của bạn
Nghị định 86/2024 quy định về mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
[1]. Việc anh được xác định là khách hàng có ý nghĩa quan trọng đối với quy trình quản lý rủi ro của ngân hàng:* Ngân hàng sẽ phải tính toán và trích lập dự phòng cụ thể đối với từng khách hàng của mình, dựa trên số dư nợ gốc và các yếu tố khác liên quan đến khả năng thu hồi nợ
[3]. Khoản vay của anh, do đang gặp khó khăn trong việc trả nợ, có thể sẽ được ngân hàng xếp vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn, dẫn đến việc ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro lớn hơn cho khoản vay đó. * Việc trích lập dự phòng rủi ro là một nghiệp vụ nội bộ của ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn tài chính và khả năng đối phó với các khoản nợ khó đòi. Điều này không trực tiếp làm thay đổi các điều khoản trong hợp đồng vay hoặc nghĩa vụ trả nợ của anh, nhưng nó phản ánh đánh giá của ngân hàng về mức độ rủi ro của khoản vay.Phạm vi áp dụng của Nghị định này
Nghị định 86/2024 áp dụng đối với các tổ chức tín dụng (bao gồm ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tín dụng là hợp tác xã và tổ chức tài chính vi mô) và chi nhánh ngân hàng nước ngoài
[2]. Do đó, ngân hàng mà anh đang vay tiền sẽ phải tuân thủ các quy định về trích lập dự phòng rủi ro theo Nghị định này đối với khoản vay của anh. Điều này giúp hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định hơn, nhưng cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng sẽ theo dõi chặt chẽ hơn các khoản nợ có dấu hiệu rủi ro như trường hợp của anh.