Chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng, chống rửa tiền

Trả lời

Chủ sở hữu hưởng lợi là ai?

Chào chị Hương, thuật ngữ "chủ sở hữu hưởng lợi" là một khái niệm rất quan trọng trong công tác phòng, chống rửa tiền. Theo quy định pháp luật, chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một tài khoản, có quyền chi phối khi khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này. Hoặc đó là cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận ủy thác đầu tư. Hiểu đơn giản, đây là người cuối cùng thực sự được hưởng lợi hoặc kiểm soát tài sản, dù giao dịch có thể được thực hiện thông qua người khác hoặc một pháp nhân trung gian.

Trách nhiệm của tiệm vàng trong việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi

Tiệm vàng của chị, với tư cách là một tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan, thuộc đối tượng áp dụng của Luật Phòng, chống rửa tiền ^[2]. Mục tiêu của luật này là phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn hành vi rửa tiền ^[1].

Để thực hiện trách nhiệm này, chị có nghĩa vụ phải thu thập thông tin nhận biết khách hàng. Điều 10 của Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 quy định rõ rằng đối tượng báo cáo (trong trường hợp này là tiệm vàng của chị) phải thu thập các thông tin nhận biết khách hàng. Điều này không chỉ dừng lại ở người trực tiếp thực hiện giao dịch mà còn bao gồm cả chủ sở hữu hưởng lợi của giao dịch đó ^[3]. Việc khách hàng yêu cầu chuyển tiền vào tài khoản của người khác và nói đó là "chủ sở hữu hưởng lợi" cho thấy đây là một trường hợp chị cần đặc biệt lưu tâm để xác định rõ ràng.

Cách xác minh thông tin chủ sở hữu hưởng lợi

Khi gặp trường hợp như khách hàng của chị, tiệm vàng cần thực hiện các bước sau:

Việc xác định và xác minh chủ sở hữu hưởng lợi là bước cực kỳ quan trọng để đảm bảo tiệm vàng của chị không bị lợi dụng cho các hoạt động rửa tiền và tuân thủ đúng quy định pháp luật.